https://hackforum.su Заявление для налогового вычета 2020 | Nlpseminar.ru

Истец

Заявление для налогового вычета 2020

При начислении заработной платы с физического лица взимается налог на доходы. Он составляет 13%. Работник вправе уменьшить его размер, обратившись к работодателю и написав заявление на предоставление налогового вычета, который бывает нескольких видов:

Стандартный вычет

Инвалиды с детства, инвалиды I, II группы (полный список — в п. 2 ст. 218 НК РФ)

Родители третьего и последующих детей

Ребенок-инвалид I, II группы

Инвалиды ВОВ, инвалиды, получившие увечья на военной службе

  • Договор купли-продажи.
  • Акт приема-передачи квартиры.
  • Документы, подтверждающие оплату.
  • Есть возможность вернуть сразу 13% от стоимости недвижимости (максимальная стоимость объекта для расчета составляет 2 000 000 руб.), обратившись напрямую в ФНС. Для этого заполняется декларация по форме 3-НДФЛ, прикладывается тот же список документов, описанный выше, и отправляется по почте или через личный кабинет сайта ФНС.

    Распространяется на следующие виды доходов:

  • доходы ИП, работающие на общем налоговом режиме (ОСНО);
  • доходы представителей профессий, предпочитающих работать частно;
  • Социальный

    Для возврата средств через ФНС необходимо собрать пакет документов, подтверждающих право использования льготы, заполнить 3 НДФЛ и передать все в ФНС.

    Претендовать на льготы можно на следующий год после года, в котором возникли основания для возврата налога. Например, если вы приобрели квартиру и подписали акт приема-передачи в 2020 году, значит, право на возврат уплаченного ранее налога появится в 2020 году.

    Лица, попавшие под воздействие радиации (в том числе «чернобыльцы») (пп. 1 ч. 1 ст. ст. 218 НК РФ)

    Герои СССР и РФ, участники боевых действий

    12 000 (родители и усыновители) или 6000 (опекуны и попечители)

    Для оформления требуется подать работодателю заявление и приложить документы, дающие основания получить льготу: подтверждение участника боевых действий, документ об инвалидности, копии свидетельств о рождении детей и т. п.

    Заявление на получение налогового вычета на детей

    Для возвращения 13% от суммы расходов на покупку недвижимости и процентов по ипотеке надо передать работодателю уведомление от Налоговой службы. Для получения этого документа из ФНС составляется еще одно обращение — в ФНС на получение уведомления.

    После получения уведомления от ФНС подается заявление на возврат налога при имущественном вычете работодателю.

    После предоставления всех документов, включающих и заявление на имущественный налоговый вычет, организация уменьшит базу по НДФЛ.

  • авторские вознаграждения.
  • На основании ст. 219 НК РФ, социальные льготы вправе получить любой гражданин РФ при затратах на благотворительность, оплату обучения или лечения, покупку лекарств, произведение отчислений в Пенсионный фонд. Для получения возврата средств налогоплательщик обращается или напрямую в ФНС, или к работодателю. Обратите внимание: образец заявления на налоговый вычет в связи с оплатой медицинских услуг ссылается на выданное ФНС уведомление о подтверждении права на соцвычет.

    Возврат налога через ФНС

    В декларации содержатся сведения о плательщике, его реквизиты, размер НДФЛ к возврату. Прикладывается подтверждающая документация.

    Как написать заявление на налоговый вычет

    Воспользоваться налоговой льготой и снизить размер НДФЛ могут ликвидаторы и пострадавшие от ядерных аварий или испытаний, получившие инвалидность на военной службе, инвалиды ВОВ, участники боевых действий, инвалиды I, II групп, родители, опекуны, усыновители, герои СССР и РФ.

    Родители первого, второго ребенка

    Имущественный

    К нему прикладываются подтверждающие бумаги по списку:

    1. Ипотечный договор.
    2. Профессиональный

      • доходы по договорам гражданско-правового характера;
      • Сумма профвычета зависит от понесенных затрат или рассчитывается по установленным в п. 3 ст. 221 НК РФ нормативам.

        Каждый налогоплательщик вправе выбирать, как получить назад часть суммы налога: обратившись на работу или самостоятельно в ФНС.

        При получении оплаты труда сотрудник-резидент РФ уплачивает НДФЛ в размере 13 %. Налог на доходы можно уменьшить, подав работодателю заявление физического лица о предоставлении налогового вычета:

        Оформляем стандартные вычеты

        Уменьшить налог могут работники, имеющие инвалидность, участники военных действий, лица, пострадавшие от радиации, а также родители, усыновители и опекуны детей. Размер приведем в таблице:

        Чернобыльцы, иные лица, подвергшиеся воздействию радиации и поименованные в пп. 1 п. 1 ст. 218 НК РФ

        Инвалиды с детства, инвалиды I и II группы

        Первый и второй ребенок

        Третий и каждый последующий ребенок

        На ребенка инвалида I и II группы

        12 000 (родители и усыновители)

        6000 (опекуны и попечители)

        Чтобы получить льготу, нужно составить письменное обращение на предоставление налогового вычета. Также необходимо передать работодателю документы, подтверждающие право на уменьшение налога, например, свидетельство о рождении, справки об инвалидности и прочее.

        Актуальный образец заявления на налоговый вычет в 2020 году на детей

        Оформляем имущественный вычет

        Для уменьшения базы по НДФЛ на стоимость приобретенного жилья и процентов по ипотеке необходимо предоставить работодателю особое уведомление от ФНС.

        Чтобы получить этот документ из налоговой службы, придется подать заявление на уведомление на имущественный вычет 2020. Также нужно предоставить туда подтверждающие право документы, по списку:

      • договор купли-продажи;
      • договор ипотеки;
      • акт приема-передачи квартиры;
      • платежные документы.
      • Компания уменьшит базу по НДФЛ на сумму, не превышающую указанную в уведомлении.

        Актуальный образец заявления на имущественный вычет у работодателя:

        Профессиональные льготы

        По этому основанию уменьшить НДФЛ можно при выполнении работ или оказании услуг по гражданско-правовому договору или получении авторского вознаграждения за создание литературных, музыкальных, художественных, иных произведений, а также изобретение моделей и промышленных образцов. Сумма определяется либо в размере понесенных затрат, либо по установленным в п. 3 ст. 221 НК РФ нормативам.

        Если же по каким-то причинам работодатель исчислял НДФЛ с полной суммы доходы, то по окончании года можно подать декларацию 3-НДФЛ в инспекцию ФНС и вернуть излишне уплаченный налог.

        Социальные вычеты на лечение и обучение

        Для уменьшения налога по данному основанию также необходимо подать бланк — образец заявления на возврат налогового вычета 2020, и подтверждающую документацию. Затем получить уведомление в ИФНС. Напомним, что в соответствии со статьей 219 НК РФ вычеты по НДФЛ можно получить на:

      • обучение;
      • лечение;
      • уплату доп. взносов на накопительную пенсию;
      • расходы на добровольное страхование: пенсионное и жизни.

      Вычет на расходы на благотворительность или независимую оценку квалификации работника можно получить только посредством подачи декларации 3-НДФЛ по окончании отчетного года.

      Заполненный образец заявления о предоставлении налогового вычета:

      Как вернуть налог через ФНС?

      Налогоплательщики вправе обратиться напрямую в территориальное отделение Налоговой службы. Такая возможность закреплена в НК РФ. То есть, гражданам придется выбирать, как получить фискальный вычет.

      Чтобы претендовать на возврат НДФЛ через инспекцию придется собрать пакет документов, являющихся подтверждением прав на льготы. Заметим, что оформление льготы через ФНС можно начинать только в следующем году, за годом, в котором возникли основания к применению фискального вычета. Например, если у Вас возникло право на льготу в 2020 году, то обратиться в ИФНС можно только в 2020 году.

      В таком случае нужно составлять налоговую декларацию 3-НДФЛ.

      Фискальный отчет содержит личные реквизиты плательщика, сведения о доходах, и размер НДФЛ к возврату. Помимо декларации и копий подтверждающей документации, придется заполнить специальную форму. Например, заявление на возврат налога при имущественном вычете.

      Отметим, что такое письменное обращение может быть оформлено в произвольном виде:

      Однако рекомендуется использовать унифицированный бланк документа

      Бланк и образец заполнения заявления на налоговый вычет за 2020 год при подаче 3-НДФЛ в 2020 году

      Здесь представлен бланк заявления на имущественный, социальный, стандартный и инвестиционный налоговый вычет при подаче декларации 3-НДФЛ в инспекцию.

      Чтобы заполнить поля платежных реквизитов, для правильного перечисления денежных средств, вам поможет статья как узнать свой номер счета и реквизиты банка.

      С остальными графами заявления, такими как номер ИФНС (в который вам предстоит обратиться), и номером ИНН вам помогут соответствующие статьи, с которыми вы сможете ознакомиться перейдя по ссылкам.

      Скачать бланк заявления на возврат подоходного налога, вы можете здесь

      Он представлен в форматах pdf и excel, который можно открыть на компьютере и заполнить самостоятельно, либо распечатать бланк и внести недостающие данные шариковой ручкой (печатными буквами).

      Проблем, с заполнением заявления на налоговый вычет, возникнуть не должно. Все необходимые данные вы сможете найти в собственных документах и на нашем сайте. Главное — аккуратность и внимательность.

      Заявление на возврат подается вместе с заполненной декларацией 3-НДФЛ, и необходимым пакетом документов. Декларация должна быть заполнена либо в программе, и распечатана на листах формата А4 (обычный альбомный лист), либо от руки на бланках, того же формата А4. Первый вариант заполнения несомненно лидирует, так как требует значительно меньше знаний, но выбор остается за вами.

      Образец заявления на возврат суммы излишне уплаченного налога для получения вычета

      В шапке формы указываем свой ИНН. КПП не требуется, так как у физических лиц он отсутствует. Далее пойдем по списку:

      1. Номер заявления — если это первое обращение за вычетом в этом году ставим 1.
      2. Предоставляется в налоговый орган. По всей вероятности вы должны обладать этими сведениями, так как заполнили декларацию самостоятельно. Номер ИФНС можно подглядеть из неё, либо ищите как его узнать в блоке «полезная информация».
      3. Указываем свои фамилию, имя и отчество.
      4. Статус плательщика — если вы оформляете заявление на вычет, то как в образце указываем 1.

      5. Статья налогового кодекса для возврата излишне уплаченного налога в нашем случае 78.
      6. В графе «прошу вернуть» пишем два раза цифру 1 (излишне уплаченную сумму налога).
      7. Данная цифра есть в вашей декларации. Это сумма, подлежащая возврату из бюджета за отчетный год, за который подается 3-НДФЛ.
      8. Налоговый период. Здесь требуется заполнить поля с помощью кодов, значения которых приведено на последнем листе бланка. Заполняем поле аббревиатурой ГД 00, что соответствует годовому отчету, и проставляем 2020. Это период за который сдают 3-НДФЛ в 2020 году.
      9. Код ОКТМО для налогового вычета ищем в справке 2-НДФЛ, выданной вашим работодателем.
      10. Код бюджетной классификации для налога на доходы одинаков для всех — 18210102030011000110.
      11. Указываем количество страниц (3) и документов, прилагаемых к заявлению (декларация не считается).

      12. Далее ставим 1, если обращаемся в ИФНС лично и пропускаем три нижние строки, они заполняются только если отправляем представителя.
      13. Заполняем телефон, ставим подпись и дату. День отраженный здесь должен соответствовать дню подачи заявления на возврат.

      14. Далее следует указать банковские реквизиты, куда будет переведен излишне уплаченный налог. Эти сведения можно взять из вашего договора с кредитной организацией либо в онлайн-банке. Там потребуется найти пункт реквизиты для переводов и скопировать информацию оттуда (думаю разберетесь). Главным вопросом останется вид счета (код):
      02 — если перевод будет осуществляться на банковскую карту (текущий счет);
      07 — если на депозит или вклад.
      15. Код бюджетной классификации получателя и номер лицевого счета заполнять не нужно.

      16. Третий лист заполняется только если у вас отсутствует ИНН — потребуется паспорт или иной документ.

      Заявление на возврат НДФЛ

      Заявление на возврат НДФЛ является обязательным документом, необходимым для получения вычета за лечение через налоговый орган по окончании года.

      Если вы планируете получать данную льготу по месту работы необходимо составить другое заявление – о подтверждении права на вычет у налогового агента.

      Примечание: ознакомиться с заявлением на возврат НДФЛ при покупке квартиры можно здесь, с заявлением на возврат НДФЛ при заявлении вычета за обучение – здесь.

      Форма заявления

      Обязательной к применению формы указанного документа – нет. Вы можете составить заявление самостоятельно, указав в нем необходимые сведения, либо использовав уже готовый бланк, разработанный ФНС.

      Отказать в приеме собственноручно составленного заявления налоговый орган не вправе.

      Бланк заявления на возврат НДФЛ, рекомендованный ФНС (форма по КНД 1150058) – скачать в формате Excel.

      Произвольная форма заявления на возврат НДФЛ – скачать в формате Word.

      Порядок заполнения заявления

      Официального порядка заполнения заявления – нет, но в нем необходимо указать следующие сведения:

    3. Наименование (код) налогового органа, в который подается документ.
    4. Основание получение льготы.
    5. Данные о заявителе вычета (ФИО, ИНН, паспортные данные, место регистрации).
    6. Данные о расчетном счете и банке его открывшем.
    7. Дата и подпись.
    8. При заполнении бланка, рекомендованного ФНС, обратите внимание на подсказки, приведенные в конце 3 листа.

      КБК и ОКТМО

      ОКТМО – это Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований ОК – 033-2013.

      В заявлении на возврат НДФЛ необходимо указать тот же ОКТМО, что указан в разделе 1 в строке 030 Декларации и листе А по строке 050.

      Обратите внимание, что если в декларацию было внесено больше одного источника доходов, и вычет заявляется по доходам, полученным со всех мест работы, то заявлений должно быть столько же, сколько в 3-НДФЛ было указано работодателей. Количество заявлений на возврат НДФЛ должно быть равно количеству разделов 1 декларации 3-НДФЛ.

      КБК – код бюджетной классификации. Каждому налогу и каждому действию с ним (зачету, возврату, перечислению в бюджет) соответствует определенный код КБК.

      Код бюджетной классификации, указываемый в 2020 году в заявлении на возврат НДФЛ – 182 1 01 02010 01 1000 110.

      Примечание: при составлении заявления в произвольной форме, указание КБК и ОКТМО не требуется. Их необходимо указать лишь в заявлении, форма которого рекомендована ФНС (КНД 1150058).

      Образец заполнения заявления на возврат НДФЛ в 2020 году

      Ниже вы можете ознакомиться с образцами заполнения заявления на возврат НДФЛ при заявлении вычета за лечение.

      Образец заявления на возврат НДФЛ (произвольная форма) – скачать в формате Word.

      Образец заявления на возврат НДФЛ, заполненного по форме, рекомендованной ФНС РФ – скачать в формате Excel.

      Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры — образец

      Условия возвращения НДФЛ при покупке квартиры

      В случае покупки квартиры возможен возврат части вложенных средств за счет использования имущественных вычетов (ст. 220 НК РФ). Они существуют в двух видах, которые можно применить совместно:

    9. Непосредственные затраты на покупку или строительство:
      • их объем ограничен пределом 2 000 000 руб.;
      • вычет может быть отнесен не к одному, а к нескольким объектам;
      • если квартиру продают без отделки (и это отражено в договоре), то в сумму затрат на покупку допустимо включать расходы на отделочные работы и материалы.
        1. Проценты по ипотеке. Этот вычет также ограничен по сумме (3 000 000 руб.). Кроме того, его можно применить только к одному объекту.
        2. Использование вычетов возможно:

        3. по отношению к доходам, облагаемым по ставке 13%;
        4. при наличии права на собственность, которое подтвердит соответствующее свидетельство, оформленное при покупке объекта, или акт приемки-передачи при долевом участии в строительстве;
        5. по расходам, имеющим документальное подтверждение и осуществленным налогоплательщиком лично, не за счет бюджетных средств (или средств материнского капитала) и не при покупке у взаимозависимого лица;
        6. каждым из собственников на полную сумму при покупке в совместную или долевую собственность;
        7. при приобретении родителями жилья, оформляемого на детей, не достигших 18 лет.
        8. Пути возвращения налога

          Вернуть налог можно следующими способами:

        9. В году возникновения права на вычет представить в ИФНС по месту постоянного проживания весь пакет документов, относящихся к нему, и получить от налоговой уведомление о праве на вычет для его применения по месту работы. Если за этот год сумма вычета не будет использована в полном объеме, то в следующем году надо снова обратиться в ИФНС за уведомлением на остаток вычета. И так каждый год до полного выбора его суммы.
        10. После окончания года возникновения права на вычет представить в ИФНС декларацию 3-НДФЛ за прошедший год, составленную с учетом суммы возможного за год вычета. Величина вычета не может быть больше объема годового дохода. К декларации надо приложить справки 2-НДФЛ, подтверждающие величину дохода и сумму удержанного с него налога, комплект документов, дающих право на вычет, и заявление на возврат НДФЛ за прошедший год. Если возникнет необходимость в возврате остатка вычета в следующие годы, налогоплательщик может выбрать один из 2 путей: ежегодное получение уведомления на текущий год для работодателя или ежегодное представление декларации за прошедший год в ИФНС. При выборе первого пути заявление на возврат НДФЛ работодателю подается вместе с полученным из ИНФС уведомлением о праве на вычет. В случае неиспользования вычета на работе можно будет снова представить декларацию в ИФНС по окончании года.
        11. Образец заявления в ИНФС для получения уведомления о подтверждении права на имущественный вычет вы найдете в статье «Заявление о предоставлении имущественного налогового вычета».

          Повторная подача комплекта документов, дающих право на вычет, не потребуется ни с одним из заявлений, относящихся к остатку вычета в следующие годы.

          Возвращение НДФЛ через ИФНС возможно только при условии представления декларации за налоговый период (п. 7 ст. 220 НК РФ), т. е. по итогам года. Поданную декларацию ИФНС проверит в течение 3 месяцев (п. 2 ст. 88 НК РФ) и еще через 1 месяц (п. 6 ст. 78 НК РФ) вернет налог на банковский счет, который налогоплательщик укажет в заявлении.

          О бланке декларации, используемом для отчета за 2020 год, читайте в статье «3 НДФЛ: новая форма».

          Документы, свидетельствующие о праве на возврат

          Право на возвращение налога по купленной квартире подтвердят следующие документы:

        12. свидетельство на право собственности, а при долевом участии в строительстве — акт приема-передачи;
        13. договор покупки или долевого участия в строительстве;
        14. при приобретении на ребенка — свидетельство о рождении;
        15. договор ипотеки при наличии;
        16. документы об оплате процентов;
        17. договор на отделочные работы, если квартира куплена без отделки;
        18. платежные документы на оплату стоимости квартиры, а при затратах на отделку — стройматериалов и выполненных отделочных работ.
        19. О нюансах применения вычета для договоров долевого участия, предусматривающих разбивку стоимости на части, читайте в материале «Каков размер НДФЛ-вычета, если стоимость квартиры в ДДУ разбита на части?».

          Заполнение заявления на возврат

          Оформлять заявление на предоставление вычета по приобретенной квартире не нужно. По мнению ИФНС, достаточно подать декларацию, которая как раз и играет роль такого заявления. Однако для возврата налога заявление все-таки потребуется (п. 6 ст. 78 НК РФ). Тем более что именно в нем будут указаны реквизиты счета, на который следует вернуть деньги.

          Для такого заявления существует определенная форма, утвержденная приказом ФНС России от 14.02.2017 № ММВ-7-8/[email protected] С 09.01.2020 она действует в редакции приказа ФНС от 30.11.2020 № ММВ-7-8/[email protected]

          На нашем сайте можно также увидеть образец заявления, оформленного на бланке действующей формы.

          Может ли индивидуальный предприниматель воспользоваться налоговым вычетом при покупке квартиры и подать заявление на возврат НДФЛ, читайте в материале «Налоговый вычет при покупке квартиры для ИП (нюансы)».

          Итоги

          При покупке (или приобретении через долевое участие) квартиры физлицу можно воспользоваться двумя имущественными вычетами по НДФЛ:

        20. в сумме затрат на покупку или строительство (в пределах 2 000 000 руб., но с возможностью использования по нескольким объектам);
        21. в сумме процентов по ипотеке (в пределах 3 000 000 руб. и применительно только к одному из объектов).
        22. Право на вычет проверяет и подтверждает ИФНС. А сам налог можно возместить либо по месту работы (путем уменьшения текущих начислений), либо получив излишне уплаченные за год суммы из ИФНС (после подачи туда декларации по завершении года приобретения права на вычет). Возмещение полной суммы налога может растянуться на несколько лет. Никакого заявления на возмещение писать не нужно. Но в случае получения налога от ИФНС потребуется подать заявление на его возврат. Для такого заявления существует бланк определенной формы.

          Читайте так же:  Ежемесячные детские пособия на детей до 18 лет в 2020 году

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *